TaxBuffer Kennisgids
Hoeveel btw moet je apart zetten als zzp’er?
Btw voelt soms als extra ruimte op je rekening, maar het is niet jouw geld. Het bedrag is tijdelijk en moet weer terug naar de Belastingdienst. Juist daarom gaat het vaak mis: ondernemers geven btw uit aan kosten of privé en komen bij de aangifte krap te zitten.
Praktische regel: factureer je meestal met 21% btw, zet dan ook direct 21% van je omzet exclusief btw apart op een aparte rekening. Werk je met 9% of 0%, reserveer dan dat tarief.
Bekijk ook alle artikelen in de TaxBuffer kennisgids.
Direct antwoord: zo voorkom je btw-risico
Gebruik deze simpele regel: elke betaalde factuur = btw direct wegzetten. Voor de meeste zzp'ers betekent dit 21% van het factuurbedrag exclusief btw op een aparte rekening.
BTW simpel uitgelegd
Btw is geen extra winst. Je ontvangt het van je klant en draagt het later af aan de Belastingdienst. Daarom is het slim om btw niet op je gewone betaalrekening te laten staan.
Trek bij je aangifte wel de btw op zakelijke kosten af. Het bedrag dat je uiteindelijk betaalt, kan dus lager zijn dan wat je hebt ontvangen.
Voorbeelden: wat zet je direct apart?
Voorbeeld 1: €1000 omzet (excl. btw)
- Klant betaalt: €1000 + €210 btw = €1210
- Direct apart zetten: €210
- Op je omzet blijft: €1000 (voor kosten, belasting en inkomen)
Voorbeeld 2: €2000 omzet (excl. btw)
- Klant betaalt: €2000 + €420 btw = €2420
- Direct apart zetten: €420
- Op je omzet blijft: €2000
Risico’s die je btw-buffer opeten
- Btw uitgeven alsof het omzet is: dit voelt onschuldig, tot je kwartaalaangifte komt.
- Alleen aan het eind van het kwartaal rekenen: beter is per factuur reserveren.
- Geen aparte spaarrekening gebruiken: dan raakt btw-geld sneller vermengd met je leefgeld.
Unieke tip voor deze pagina: maak een automatische regel in je bank waarmee btw direct wordt doorgestort naar een aparte btw-rekening zodra een factuur is betaald.
Wil je naast btw ook je inkomstenbelasting meenemen?
Met de tool bereken je je totale buffer (btw + inkomstenbelasting + Zvw) in één overzicht.
FAQ over btw apart zetten
Hoeveel btw apart zetten als zzp?
Meestal 21% van je omzet exclusief btw. Bij 9% of 0% gebruik je dat tarief.
Moet ik btw apart zetten per factuur of per maand?
Per betaalde factuur werkt het best. Dan kan je het niet per ongeluk uitgeven.
Mag ik ontvangen btw gebruiken voor zakelijke kosten?
In de praktijk kan dat, maar het vergroot je risico op tekort bij de aangifte. Aparte reservering is veiliger.
Hoe hangt btw samen met inkomstenbelasting?
Btw en inkomstenbelasting zijn verschillende potjes. Lees ook de uitleg over inkomstenbelasting voor zzp’ers.